居酒屋や焼肉屋など、飲食店の独開業を予定している人の中には、日本政策金融公庫から創業融資を受けることを検討している人もいますよね。その際、創業計画書の書き方や記入例が知りたい人もいるのではないでしょうか。
当記事では、飲食業における創業計画書の書き方と記入例を解説します。「創業計画を考えるときのポイント」や「創業計画書にある各項目のポイント」を解説するため、飲食店の開業を目指している人は参考にしてみてください。
まずは創業計画を立てるところから始める
創業計画書は事業の実現性を伝えるための書類です。日本政策金融公庫の担当者は創業計画書から事業の実現性を見極めることになるため、まずはその前提を踏まえつつ、創業計画書を作成するための準備として創業計画を立てるところから始めてみましょう。
【創業計画を立てるときのポイント】
- 将来を構想する
- 現状を整理する
- 課題を抽出する
創業計画書の内容が非現実的だった場合、事業の実現性を示すことはできません。日本政策金融公庫から創業融資を受けるならば、担当者に事業の実現性を示す必要があるため、まずは創業計画書を作成するための準備としてそれぞれの項目を確認してみましょう。
将来を構想する
創業計画を立てるときのポイントは「将来を構想すること」です。将来を構想することにより、目標や方針を創業計画書に落とし込むことができるため、飲食業の開業を目指している人は創業計画書を作成するための準備として将来を構想してみましょう。
【将来を構想するときの具体例】
| 項目 | 具体例 |
|---|---|
| コンセプト | 飲食店のテーマは？ 飲食店のコンセプトは？ |
| ターゲット | ターゲット層の年齢は？ ターゲット層の職業は？ |
| 業態 | 料理の提供方法は？ デリバリーの有無は？ |
| メニュー | 料理のメニューは？ ドリンクのメニューは？ |
| 価格 | 料理の価格は？ ドリンクの価格は？ |
将来を構想するときの項目として挙げられるのは「コンセプト」です。「北陸の食材を贅沢に使用した居酒屋」や「新鮮な野菜が自慢のキッズカフェ」など、コンセプトの観点から将来を構想することにより、開業後の目標を創業計画書に落とし込むことができます。
また、将来を構想するときの項目として挙げられるのは「業態」です。「ビュッフェ形式」や「テイクアウト専門店」など、業態の観点から将来を構想することにより、開業後の方針を創業計画書に落とし込むことができます。
なお、将来を構想するときは開業の動機を振り返ることも方法のひとつです。開業の動機を振り返ることにより、理想の将来像が見えてくる可能性があるため、将来を構想するときは開業の動機を振り返ることも検討してみましょう。
現状を整理する
創業計画を立てるときのポイントは「現状を整理すること」です。現状を整理することにより、長所や成果を創業計画書に落とし込むことができるため、飲食業の開業を目指している人は創業計画書を作成するための準備として現状を整理してみましょう。
【現状を整理するときの具体例】
| 項目 | 具体例 |
|---|---|
| 資格 | 食品衛生責任者の有無は？ 調理師免許の有無は？ |
| 技術 | 得意な調理法は？ 得意な盛り付け方は？ |
| 知識 | 伝統の調理法は？ 流行の食材は？ |
| 実績 | 受賞歴の有無は？ 常連客の数は？ |
| 市場 | 開業予定地の人口比率は？ 競合となる飲食店の数は？ |
現状を整理するときの項目として挙げられるのは「技術」です。「和食の伝統的な調理法」や「フランス料理の盛り付け方」など、技術の観点から現状を整理することにより、アピールポイントとなる長所を創業計画書に落とし込むことができます。
また、現状を整理するときの項目として挙げられるのは「実績」です。「グルメピックの受賞歴」や「接客コンテストの受賞歴」など、実績の観点から現状を整理することにより、アピールポイントとなる成果を創業計画書に落とし込むことができます。
なお、現状を整理するときは強みと弱みを書き出すことも方法のひとつです。強みと弱みを書き出すことにより、得意とする分野と苦手とする分野を把握できる可能性があるため、現状を整理するときは強みと弱みを書き出すことも検討してみましょう。
課題を抽出する
創業計画を立てるときのポイントは「課題を抽出すること」です。課題を抽出することにより、対策や戦略を創業計画書に落とし込むことができるため、飲食業の開業を目指している人は創業計画書を作成するための準備として課題を抽出してみましょう。
【課題を抽出するときの具体例】
| 項目 | 具体例 |
|---|---|
| 資金 | 開業資金の目安は？ 資金調達の方法は？ |
| 集客 | 新規客の集客方法は？ 常連客の獲得方法は？ |
| 仕入 | 食材の仕入先は？ 食材の仕入価格は？ |
| 採用 | 雇用人数は？ 雇用形態は？ |
| 資格 | 取得が必要となる資格は？ 取得に必要となる期間は？ |
課題を抽出するときの項目として挙げられるのは「資金」です。「設備資金の調達」や「自己資金の工面」など、資金の観点から課題を抽出することにより、その課題を解決するための対策を創業計画書に落とし込むことができます。
また、課題を抽出するときの項目として挙げられるのは「集客」です。「SNSの運用方法」や「店舗情報の掲載先」など、集客の観点から課題を抽出することにより、その課題を解決するための戦略を創業計画書に落とし込むことができます。
なお、課題を抽出するときは競合となる飲食店を調査することも方法のひとつです。競合となる飲食店を調査することにより、新たな課題を発見できる可能性があるため、課題を抽出するときは競合となる飲食店を調査することも検討してみましょう。
次は創業計画書にある各項目を確認する
日本政策金融公庫は創業計画書のフォーマットを用意しています。フォーマットの中には、いくつかの項目が用意され、その中でも融資の可否を左右する項目があるため、創業計画を立てた人は次の工程として創業計画書にある各項目を確認してみましょう。
【創業計画書にある項目の具体例】
- 「創業の動機」
- 「経営者の略歴」
- 「取扱商品とサービス」
- 「取引先と取引関係」
- 「必要な資金と調達方法」
- 「事業の見通し」
創業計画書のフォーマットは日本政策金融公庫の公式サイトにある「国民生活事業」からダウンロードできます。まずは創業計画書をダウンロードし、ダウンロードが完了した人は次から説明する各項目のポイントと記入例を確認してみましょう。
「創業の動機」
日本政策金融公庫の創業計画書にある項目のひとつは「創業の動機」です。開業の目的や理由を記入する項目となるため、「創業の動機」を書くときは開業前の計画性や開業後の経営方針を落とし込むことがポイントになります。
【「創業の動機」の記入例】
| 調理師専門学校を卒業後、居酒屋や焼肉店などの従業員として勤務してきました。計10年間勤務し、その間は調理や接客を学びつつ、店長として人材育成や店舗管理も行ってきました。自分の店を持つことが昔からの夢だったことにより、毎月コツコツと自己資金を貯めてきました。そしてこの度、渋谷駅から徒歩5分のビルに飲食店の居抜き物件を見つけたため、開業を決意しました。20代～30代の会社員をターゲットとして、出身地である北陸産の食材を贅沢に使用した料理や北陸産の銘酒と言われる地酒を提供する居酒屋を開業したいと考えています。 |
開業前の計画性を伝えるときのポイントは「具体的な行動」を盛り込むことです。「飲食店の勤務年数」「在庫管理の経験」「自己資金の貯蓄」など、具体的な行動を盛り込むことにより、計画的に開業準備を進めてきたことを伝えられる可能性があります。
開業後の経営方針を伝えるときのポイントは「具体的な条件」を盛り込むことです。「飲食店の居抜き物件」「提供する料理の特徴」「ターゲットとなる客層」など、具体的な条件を盛り込むことにより、経営方針が明確にできていることを伝えられる可能性があります。
なお、支援者の協力がある場合はその旨を記入することも方法のひとつです。「親族」や「仕入先」など、支援者の協力は事業の実現性を示す要素となるため、支援者の協力がある人は親族や取引先などの支援者との関係性を記入しておきましょう。
「経営者の略歴」
日本政策金融公庫の創業計画書にある項目のひとつは「経営者の略歴」です。自身の経歴や実績を記入する項目となるため、「経営者の略歴」を書くときは習得した技術や客観的な実績を落とし込むことがポイントになります。
【「経営者の略歴」の記入例】
| 年月 | 内容 |
|---|---|
| 平成25年3月 | 〇〇調理師専門学校卒業（調理師免許を取得） |
| 平成25年4月 | 居酒屋△△ 5年間勤務 （キッチン兼ホール担当として従事） |
| 令和元年10月 | 焼肉〇〇 5年間勤務 （令和3年1月より店長として店舗管理を担当。売上高は20％増加） |
| 令和3年4月 | レシピコンテスト 優秀賞受賞 |
| 令和6年12月 | 退職 |
習得した技術を伝えるときのポイントは「職務内容」を記入することです。「調理」「接客」「店舗管理」など、複数の職務を担当した経験がある場合はそれらの職務内容を記入することにより、開業後に活かせる技術を伝えられる可能性があります。
客観的な実績を伝えるときのポイントは「役職名」を記入することです。「店長」「料理長」「支配人」など、役職者としての経験がある場合はそれらの役職名を記入することにより、周囲からの評価を伝えられる可能性があります。
なお、飲食業に関する資格を取得している場合はその旨を記入することも方法のひとつです。「製菓衛生師」や「ソムリエ」など、飲食業に関する資格は開業後の経営に役立つ可能性があるため、飲食業に関する資格を取得している人は資格名を記入しておきましょう。
「取扱商品とサービス」
日本政策金融公庫の創業計画書にある項目のひとつは「取扱商品とサービス」です。店舗の長所や戦略を記入する項目となるため、「取扱商品とサービス」を書くときは競合店との差別化や集客の実現性を落とし込むことがポイントになります。
【「取扱商品とサービス」の記入例】
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 事業内容 | 渋谷駅周辺に勤務する20代～30代の会社員をターゲットとして北陸産の食材を使用した料理や北陸産の銘酒と言われる地酒を提供。 |
| 取扱商品・サービスの内容 | ＜ランチタイム（売上シェア15％）＞ 定食5種類：1,200円 ＜ディナータイム（売上シェア85％）＞ 一品料理：400円～2,500円 コース料理：5,000円～9,000円 ドリンク：300円～1,500円 |
| 客単価 | 昼：1,200円 夜：6,000円 |
| 営業日数（月） | 26日 |
| 定休日 | 月曜日 |
| 営業時間 | 11:30～23:00 |
| セールスポイント | コンセプトは北陸産の食材を贅沢に使用した料理や北陸産の銘酒と言われる地酒を提供する居酒屋で、料理をゆったり楽しめる空間を演出します。ディナータイムは高級感のあるコース料理が中心ですが、ランチタイムはお得感のある定食が中心です。また、ドリンクは希少価値の高い北陸の地酒やクラフトビールを中心に約150種類を提供する予定です。 |
| 販売ターゲット・販売戦略 | 渋谷駅周辺に勤務する20代～30代の会社員をターゲットとしているため、同僚との食事会やクライアントとの接待に利用いただける点を宣伝します。開業前は渋谷駅周辺でのチラシの配布に加え、InstagramやTikTokなどのSNS運用により新規客の集客を進めます。開業後は会員制度やポイント制度などの導入を視野に入れつつ、リピーターの獲得を目指します。 |
| 競合・市場など企業を取り巻く環境 | 渋谷駅周辺はオフィスビルや商業ビルが多い関係上、会社員や買い物客による飲食店の需要も多いことが期待できます。その分、競合する居酒屋の数も多いですが、若者向けの低価格帯の居酒屋が占める割合が高いため、落ち着いた雰囲気とビジネス利用を視野に入れつつ、店舗の方針として高級感を演出することにより競合する居酒屋との差別化を図ります。 |
競合店との差別化を伝えるときのポイントは「店舗の強み」を記入することです。「北陸の郷土料理」「希少銘柄のお酒」「ゆったり楽しめる空間」など、店舗の強みを記入することにより、競合店との差別化する要素を伝えられる可能性があります。
集客の実現性を伝えるときのポイントは「具体的な施策」を記入することです。「チラシやクーポンなどの配布」「InstagramやTikTokなどのSNS運用」「会員制度やポイント制度などの導入」など、具体的な施策を記入することにより、集客の実現性を伝えられる可能性があります。
なお、商圏分析を実施した場合はその旨を記入することも方法のひとつです。「人口比率」や「集客動線」など、商圏分析は差別化や実現性における根拠となるため、商圏分析を実施した人は人口比率や集客動線などの商圏分析の結果を記入しておきましょう。
「取引先と取引関係」
日本政策金融公庫の創業計画書にある項目のひとつは「取引先と取引関係」です。想定している販売先や仕入先を記入する項目となるため、「取引先と取引関係」を書くときは見込み客の数や仕入先の信頼性を落とし込むことがポイントになります。
【「取引先と取引関係」の記入例】
| 項目 | 取引先名 | 所在地 | 取引先のシェア | 掛取引の割合 | 回収・支払の条件 |
|---|---|---|---|---|---|
| 販売先 | 一般個人 （渋谷駅周辺は商業ビルやオフィスが増加傾向にあるため、会社員や買い物客による需要が見込める） |
― | 100％ | ― | 即金 |
| 仕入先 | 〇〇食品 （現勤務先の仕入先） |
〇〇県〇〇市 | 60％ | 100％ | 末日〆翌月末日支払 |
| 〇〇酒屋 （地元の知人が経営） |
〇〇県〇〇市 | 40％ | 100％ | 末日〆翌月末日支払 |
見込み客の数を伝えるときのポイントは「来店が期待できる理由」を記入することです。「ターゲット層の流動人口」や「立地の特徴を踏まえた利点」など、来店が期待できる理由を記入することにより、見込み客の数が想定できていることを伝えられる可能性があります。
仕入先の信頼性を伝えるときのポイントは「仕入先との関係性」を記入することです。「現勤務先の仕入先」や「知人が経営している仕入先」など、仕入先との関係性を記入することにより、信頼できる仕入先が確保できていることを伝えられる可能性があります。
なお、支払条件が決定している場合はその旨を記入することになります。「クレジットカード」や「QRコード決済」など、支払方法や支払日は具体性を持たせる情報となるため、支払条件が決定している人は支払方法や支払日などの支払条件を記入しておきましょう。
「必要な資金と調達方法」
日本政策金融公庫の創業計画書にある項目のひとつは「必要な資金と調達方法」です。開業資金や資金調達の金額を記入する項目となるため、「必要な資金と調達方法」を書くときは必要資金と借入額の妥当性を落とし込むことがポイントになります。
【「必要な資金と調達方法」の記入例】
| 項目 | 必要な資金 | 見積先 | 金額 | 調達の方法 | 金額 |
|---|---|---|---|---|---|
| 設備資金 | （内訳） 内外装工事費 厨房設備費 備品費 保証金 |
（内訳） A社 B社 C社 D社 |
（内訳） 260万円 80万円 70万円 130万円 |
自己資金 | 500万円 |
| 親、兄弟等からの借入 （内訳・返済方法） 両親：100万円 |
100万円 | ||||
| 日本政策金融公庫からの借入 （内訳・返済方法） |
300万円 | ||||
| 運転資金 | （内訳） 人件費 家賃 広告宣伝費 備品費 光熱費 |
（内訳） 180万円 90万円 80万円 70万円 40万円 |
他の金融機関等からの借入 （内訳・返済方法） 〇〇信用金庫：100万円 |
100万円 | |
| 合計 | 1,000万円 | 合計 | 1,000万円 | ||
必要資金の妥当性を伝えるときのポイントは「分類した金額」を記入することです。「内外装工事費」や「厨房設備費」など、分類した金額を記入することにより、必要資金が適正であることを伝えられる可能性があります。
借入額の妥当性を伝えるときのポイントは「矛盾のない金額」を記入することです。「設備資金とその内訳の合計額」「運転資金とその内訳の合計額」など、矛盾のない金額を記入することにより、借入額が適正であることを伝えられる可能性があります。
なお、親族や友人からの借入がある場合はその旨を記入することになります。贈与は自己資金として認められる可能性もありますが、親族や友人からの借入は自己資金とは区別されるため、親族や友人からの借入がある人はその内訳や返済方法を記入しておきましょう。
「事業の見通し」
日本政策金融公庫の創業計画書にある項目のひとつは「事業の見通し」です。開業後の売上や利益の見込み額を記入する項目となるため、「事業の見通し」を書くときは売上や利益の算出根拠を落とし込むことがポイントになります。
【事業の見通しの記入例】
| 項目 | 創業当初 | 1年後または軌道に乗った後 | 算出の根拠 | |
|---|---|---|---|---|
| 売上高① | 286万円 | 400万円 | 【創業当初】 ①売上高（月曜定休） ＜昼＞ 客単価1,200円×20席×0.6回転×26日=37万円 ＜夜＞ 火～木：客単価6,000円×20席×0.6回転×13日=93万円 金～日：客単価6,000円×20席×1回転×13日=156万円 ②原価率：35％ 286万円×0.35=100万円 ③経費 人件費：60万円 （従業員1人：月35万円） （アルバイト4人：時給1,200円×10時間×26日=25万円） 家賃：30万円 支払利息：3万円 その他：60万円 （備品費、広告費、通信費など） 【軌道に乗った後】 ①売上高：創業当初の1.4倍を想定 ②当初の原価率35％を採用 ③人件費：従業員1人を増員（月20万円） （備品費、通信費など：計10万円の増加） |
|
| 売上原価② | 100万円 | 140万円 | ||
| 経費 | 人件費 | 60万円 | 80万円 | |
| 家賃 | 30万円 | 30万円 | ||
| 支払利息 | 3万円 | 3万円 | ||
| その他 | 60万円 | 70万円 | ||
| 合計③ | 153万円 | 183万円 | ||
| 利益①-②-③ | 33万円 | 77万円 | ||
売上の算出根拠を伝えるときのポイントは「根拠となる計算式」を記入することです。「客単価×客席数×1日の回転数×営業日数」など、根拠となる計算式を記入することにより、再現性のある売上高を伝えられる可能性があります。
利益の算出根拠を伝えるときのポイントは「経費にかかる金額」を記入することです。「人件費」「備品費」「広告費」「通信費」など、経費にかかる金額を記入することにより、再現性のある利益額を伝えられる可能性があります。
なお、売上原価を計算する場合は店の状況に応じた原価率を記入することになります。原価率の目安を算出するときは日本政策金融公庫の「創業の手引＋（飲食版）」が参考になるため、原価率が不安な人は資料にある目安を参考にしながら売上原価を記入してみましょう。
創業計画書を書き終えた後は記入内容を見直す
創業計画書を書き終えた後は記入内容を見直すことを検討してみてください。創業計画書を見直すことにより、改善点や修正点に気付くことも考えられるため、創業計画書を書き終えた後は各項目の記入内容を見直してみましょう。
【記入内を見直すときのポイント】
- 全体の整合性はとれているか？
- そう言える根拠は示せているか？
- 誤字脱字などの修正点はないか？
創業計画書を見直すときのポイントは「全体の整合性」です。「経営方針」や「資金計画」など、創業計画の内容に矛盾がある場合は一貫性がないことにより、日本政策金融公庫の担当者に事業の実現性が低いと判断される可能性があります。
創業計画書を見直すときのもうひとつのポイントは「そう言える根拠」です。「売上高」や「利益額」など、創業計画の数字に無理がある場合は説得力がないことにより、日本政策金融公庫の担当者に事業の実現性が低いと判断される可能性があります。
なお、日本政策金融公庫は「創業計画書のセルフチェック」に関する情報を公開しています。会員登録を必要とせず、無料のサービスとなるため、創業計画書を見直すときは日本政策金融公庫の公式サイトにあるセルフチェックも利用してみましょう。
まとめ
創業計画書は事業の実現性を伝えるための書類です。日本政策金融公庫の担当者は創業計画書から事業の実現性を見極めることになるため、まずはその前提を踏まえつつ、創業計画書を作成するための準備として創業計画を立てるところから始めてみましょう。
また、日本政策金融公庫は創業計画書のフォーマットを用意しています。フォーマットの中には、いくつかの項目が用意され、その中でも融資の可否を左右する項目があるため、創業計画を立てた人は次の工程として創業計画書にある各項目を確認してみましょう。
なお、創業計画書を書き終えた後は記入内容を見直すことを検討してみてください。創業計画書を見直すことにより、改善点や修正点に気付くことも考えられるため、創業計画書を書き終えた後は各項目の記入内容を見直してみましょう。
