あなたは確定申告が必要?3つのチェックポイント

あなたは確定申告が必要?3つのチェックポイント

確定申告をする必要があるのか、それともしなくてよいのか。きちんと把握出来ていますか?今回の記事では、確定申告をするべきか否かのチェックポイントを作成しましたので、是非チェックしてみてください。

  

1、確定申告をしなければならない方はどんな人?

(1)個人事業主や不動産関連所得がある方のチェックポイント

確定申告をしなければならない人といえば、まずは個人事業主や不動産関連所得のある人となります。事業所得などの総所得の合計額が、様々な控除額の合計より多い場合は確定申告が必要です。所得には、事業所得や不動産所得のほか、利子所得・譲渡所得・株式などの配当所得などがあり、ほかに雑所得・一時所得などもあります。

控除額には基礎控除のほかに配偶者控除・扶養控除などがあり、それに各種所得控除があります。控除には、青色申告特別控除や株式の配当控除のように、確定申告をしなければ受けられない物もあります。

(2)給与所得者のチェックポイント

 

給与所得者の場合、毎月の給与から所得税が源泉徴収されているので、年末調整を済ませれば原則確定申告をする必要はありません。しかし給与所得者でも確定申告をしなければいけない場合もあります。まずは、年間の給与合計が2000万円以上になる人です。そして、1ヶ所の給与以外の所得が年間20万円以上ある人、2ヶ所以上から給与を受け、それについて年末調整をしたのちの所得の合計が20万円を超える人などです。給与以外の所得とは、株式の配当などがそれにあたります。また、災害などで源泉徴収の徴収猶予や還付を受けた人、退職所得がある人なども確定申告が必要です。

 

2、確定申告をすると税金が戻ってくる人ってどんな人?

 

税金は正しく納める必要がありますが、人によってはその年の既に納税した金額に比べて多く納税している場合も有ります。
逆に不足している場合も有るため、正しく納税する為に確定申告が行われます。

では、実際に確定申告をすると税金が戻ってくる人とはどういう人でしょうか。
(1)住宅ローンを利用している方

一つは住宅ローン控除を利用する事が出来る人です。
住宅を現金で一括払いした場合は別ですが、多くの人は住宅ローンを利用して購入する事になります。
そんな住宅ローンを控除対象とするのが住宅ローン控除です。
決められた条件を満たしていると判断された人の場合は、控除を受ける事が出来、税金の一部が戻ってくる仕組みです。

(2)医療費が高額だった方

二つ目は医療費が高額だった人です。

前年の医療費が10万円以上となった場合は、超えた分が控除対象と言う事になります。
この場合も既に納めている税金から一部が戻ってきます。

(3)給与収入+事業所得等が赤字の方

三つ目は給与以外の収入(事業所得等)がある人です。
事業が上手くいかず、赤字だった場合には、申告をして、損益通算されることで、税金が戻ってくるケースがあります。

ただ、確定申告で税金が戻ってくる様にする為には自分で申告しなければいけません。
自動的に戻ってくるわけではない為、まずは必要書類を用意して申告する事が重要になります。

 

3、確定申告をする必要がない人ってどんな人?

 

確定申告をする必要がない人は、どのような人でしょうか。
まず、会社や事業所等に勤務をしている方で、収入が給与のみの人で、総額で2,000万円以下となる人です。一般的な会社員や、パート、アルバイト、派遣社員など、当てはまる人が大勢いるでしょう。これらの人たちは、勤務先で12月に年末調整がされ、その年に納めるべき税金の額を計算します。総支給額から控除されるべき金額を差し引いて、月々に給与から引かれている源泉所得税の額から調整します。
2,000万円以上の収入を得ている方は、年末調整が行われないため、確定申告をして、正確な税額を算出し、納める必要がありますので、忘れないようにしましょう。また、年度の途中で退職して、他の会社に再就職をしていない方については、税金を納め過ぎている場合があります。確定申告をすれば、還付してもらえますので、忘れないようにしましょう。
また、収入ゼロの方も確定申告の必要がありません。何らかの事情で仕事をできない人や無職の人以外にも、当てはまる人がいます。個人事業やフリーランスの仕事で得た収入から、必要経費や、扶養親族や保険料等の控除額を引いた後に、基礎控除の38万円以下になってしまう場合です。ただし、事業に関係ない家庭用の支出を、経費として勘違いして計上しないように確認するように気をつけましょう。悪質な場合は、追徴金としてペナルティが課されることがあります。

 

まとめ

確定申告が必要なケースと必要でないケースをご理解頂けたでしょうか?

確定申告をすることで、支払った税金が還付されることもありますので、どんな時に確定申告をしなければいけないのか。さらには、確定申告をした方が得な時はどんなときなのかを覚えておきましょう。

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